目    的    使参与者对内控制度有完整而系统的认识，掌握内部控制的制定原则，能够结合企业的自身状况设计控制要点，并可以评价内部控制的效果，最终建立一个适合企业实际情况的内部控制系统。

受训对象    财务主管、审计师、会计人员与所有希望对内部控制有所了解的管理人员

课程内容    一．建立内部控制的重要性

对发生在企业内舞弊的调查结果

                企业管理层的责任

                企业建立内部控制的目的

                公司政策与会计程序的重要性

二．内部控制的建立程序

工作小组的设立与项目管理

选用文件记录的格式

内部控制的程序设计

内部控制文件的设计

小型企业的内部控制

三．重要交易循环的内部控制

现金的控制程序

存货的控制程序

固定资产的控制程序

销售与信用的控制程序

采购与付款的控制程序

四．内部控制检查手册

五．防范商业舞弊

制定公司的纪律守则，建立良好道德操守的风气

建立内部监控系统防止不符合专业操守的行为

培训员工提高道德操守标准

设立投诉渠道

财务主管常遇见的道德操守问题

道德操守案例与分析

六．公司管治--公司审核委员会

审核委员会的目的与好处

审核委员会的架构

审核委员会的责任

在审核年度财务报告时可能提出的问题

课程形式        讲座形式，配合大量案例分析

课程期间        两天

名    额        35-40人以内

开办周期        按需要开办